Introduction à la Lecture d'une Simulation Patrimoniale
Dans cette page, nous allons analyser une simulation patrimoniale et expliquer les différents éléments obtenus. Nous retrouvons ici les mêmes informations que celles qui apparaissaient dans la fenêtre du simulateur de l'application, mais présentées en continu pour faciliter les explications.
Paramètres de la Simulation
Ci-dessous figurent les principaux paramètres qui ont été utilisés pour réaliser cette simulation, notamment l'âge du client, l'âge du conjoint, le nombre d'enfants, le montant investi, etc.
L'âge duClient doit nécessairement être inférieur à 70 ans afin de pouvoir mettre en place un assurance vie bénéficiant des conditions de l'article 990 I du CGI.
Le montant du patrimoine financier est l'ensemble des actifs financiers à optimiser. Alors que le montant restant (immobilier, bien divers) est à inclure dans Succession Hors Financier
Afin de bien modéliser la répartition du patrimoine entre les différentes enveloppens possibles, nous appliquons des taux de rendements distincts sur la partie risquée et non risquée. Les taux ici sont à prendre net de frais du contrat et brut de fiscalité.
Répartition Optimale
Ici nous donnons la répartition optimale du patrimoine financier à optimiser qui minimisera les droits de successions en cas de décès à l'age spécifié. Capitalisation, Assurance Vie et Assurance Vie CD. Cela permet de mieux comprendre la stratégie recommandée.
À l'âge de décès: -- ans
Économies vs 100% Assurance Vie
Cette carte indique la différence de fiscalité obtenue grâce à la stratégie optimale, comparée à une situation hypothétique où tout serait placé en Assurance Vie.
À l'âge de décès: -- ans
Économies vs 100% AV Clause Démembrée
Ici, nous comparons la fiscalité de la stratégie retenue par rapport à un placement 100% en Assurance Vie avec Clause Démembrée.
À l'âge de décès: -- ans
Graphique 1 : Delta Fiscalité et Taux de Fiscalité
Voici un graphique combiné présentant le Delta de Fiscalité (en euros) et le Taux de Fiscalité (%) en fonction de l'âge de décès. Il permet de visualiser l'impact d'une date de décès différente que celle que nous avons utilisé comme hypothèse. Nous voyons également l'évolution dans le temps des gains liés à l'optimisation de la stratégie successorale.
Graphique 2 : Répartition Optimale sur 3 Contrats
Ce diagramme en barres empilées illustre la répartition optimale du capital entre Capitalisation, Assurance Vie et Assurance Vie avec Clause Démembrée (CD), pour différents âges de décès. Les annotations indiquent le pourcentage d'actifs risqués à affecter sur la partie capitalisation. Evidemment il est impossible de prévoir l'âge du décès mais ce diagramme permet d'éviter de regarder uniquement un optimum pour un âge donné mais d'avoir un stratégie plus globale.