Mon vieux PEP : le garder, l'alimenter ou en sortir ?
Comprendre ce que vaut votre ancien plan d'épargne populaire et les gestes à éviter pour ne pas détruire cet avantage.
Votre PEP est un placement qu'on ne peut plus ouvrir depuis 2003 : c'est un trésor rare que vous détenez déjà. Comme il a aujourd'hui plus de 8 ans, vos gains sortent sans impôt sur le revenu (seuls les prélèvements sociaux restent dus). Un seul mauvais geste, un retrait ou un versement mal placé, peut faire perdre cet avantage pour toujours : la règle par défaut est de le conserver.
Faites le test : êtes-vous concerné ?
Cochez les situations qui vous ressemblent.
Les chiffres à connaître
À comprendre avant d'agir
Un placement qu'on ne peut plus ouvrir
Aucun PEP ne peut plus être ouvert depuis le 25 septembre 2003, et un plan une fois fermé ne peut jamais être rouvert. Le vôtre a donc une valeur irremplaçable : le premier réflexe est de ne rien faire qui provoque sa fermeture.
Vos gains sortent sans impôt sur le revenu
Tous les PEP encore en vie ont plus de 8 ans. Résultat : vos produits et gains sont exonérés d'impôt sur le revenu à la sortie. Seuls les prélèvements sociaux restent à payer, au taux en vigueur au moment du retrait.
Le calendrier des retraits commande tout
Un retrait, même partiel, avant 10 ans ferme le plan. Avant 8 ans, il fait en plus perdre les avantages fiscaux (sauf événement familial : décès, invalidité, licenciement, cessation d'activité judiciaire). Après 10 ans, les retraits partiels sont possibles sans fermer le plan.
Un versement de trop peut tout casser
Vous pouvez encore alimenter votre PEP, mais dans une limite de versements. Un dépassement du plafond fait considérer que la totalité des sommes a été retirée (sauf erreur involontaire corrigée dans le mois).
Retirer de l'argent : tout dépend de l'âge de votre plan
Le plan se ferme et vous perdez l'avantage fiscal
Un retrait, même partiel, ferme le plan et vous fait perdre les avantages fiscaux (sauf décès, invalidité, licenciement ou cessation d'activité judiciaire).
Le plan se ferme encore
L'exonération d'impôt sur le revenu est acquise, mais tout retrait ferme quand même le plan avant 10 ans.
Retraits partiels possibles
Vous pouvez retirer une partie de votre épargne sans fermer le plan.
Plus aucun versement possible
Une fois un retrait effectué, verser à nouveau fermerait l'enveloppe : ne remettez plus d'argent.
Avant tout retrait, parlez-en à votre conseiller : un PEP fermé ne peut jamais être rouvert.
Source : CMF art. L221-18 ; BOI-RPPM-RCM-40-60, § 340/360
Les pièges à éviter
Ne retirez jamais avant d'en parler à votre conseiller
Un retrait avant 10 ans ferme définitivement le plan, et avant 8 ans vous perdez en plus l'avantage fiscal. Comme un PEP fermé ne peut jamais être rouvert, un geste irréfléchi détruit un acquis irremplaçable.
Attention au versement de trop
Un dépassement du plafond fait considérer que tout votre plan a été retiré. Vérifiez toujours votre marge de versement disponible avant d'ajouter de l'argent.
Une fois un premier retrait fait, ne versez plus rien
Après un retrait partiel (plan de plus de 10 ans), le plan survit mais tout nouveau versement le fermerait. Considérez qu'après un retrait, l'enveloppe est verrouillée pour les versements.
Pour aller plus loin avec votre conseiller
Compléter son vieux PEP après 70 ans : le piège qui coûte cher
Roger, 82 ans, a transféré son PEP assurance dans une nouvelle banque il y a quelques mois. Il vient de recevoir une somme et veut la placer sur ce plan qu'il connaît par cœur. Le geste paraît anodin. Mais son PEP a une limite de versements : la dépasser ferait considérer que tout le plan a été retiré, refermerait l'enveloppe et ramènerait la date du contrat à celle du transfert. Conséquence au décès : un capital qui serait revenu à ses enfants sous le régime le plus doux basculerait sous celui des primes versées après 70 ans, bien plus lourd.
Ce que votre conseiller apporte : Le conseiller chiffre la marge de versement restante avant le plafond, propose un autre placement pour la somme reçue, et sécurise le tout par écrit pour préserver le régime favorable au décès.
Plusieurs contrats après 70 ans : un seul abattement à se partager
Monique, 78 ans, détient un vieux PEP assurance et deux autres assurances-vie, tous alimentés après ses 70 ans. Elle imagine que chaque bénéficiaire profitera d'un abattement complet sur chaque contrat. En réalité, pour les primes versées après 70 ans, l'abattement de 30 500 € est global : il se partage entre tous les contrats et tous les bénéficiaires. Sans reconstitution précise des versements avant et après 70 ans, la note de droits peut surprendre la famille.
Ce que votre conseiller apporte : Le conseiller reconstitue la ventilation des primes avant et après 70 ans, contrat par contrat, calcule l'assiette réellement taxable et indique lequel alimenter pour limiter les droits au décès.
Ce cas est décortiqué dans notre étude de cas →Chaque situation est particulière
Vous vous êtes reconnu dans cette fiche ? La prochaine étape est un échange concret, chiffres de votre dossier à l'appui.
Faire le point avec un conseillerÀ lire ensuite
Références officielles
- CMF art. L221-18
- CMF art. R221-65
- CMF art. R221-74
- CGI art. 157-9° bis
- CGI art. 158-6
- CGI art. 990 I
- CGI art. 757 B
- CGI art. 669
- CGI art. 796-0 bis
- CGI art. 796-0 ter
- BOI-RPPM-RCM-40-60, § 50/280/290/295/340/360
- BOI-TCAS-AUT-60, § 1/90
Fiche issue de la base de connaissance patrimoniale Ploovers — millésime 2026, mise à jour le 2026-07-11. Contenu en cours de validation par nos experts.
Ces contenus sont fournis à titre d'information générale (millésime 2026) : ils ne constituent ni un conseil personnalisé, ni une consultation juridique, fiscale ou patrimoniale, et ne remplacent pas les conseils d'un conseiller en gestion de patrimoine, d'un notaire ou d'un avocat, seuls à même d'apprécier votre situation particulière. Les règles et montants cités sont susceptibles d'évoluer avec la législation. Tout investissement comporte un risque de perte en capital.